“创业展期”(ROBS)是一种免税、免罚款的方式，可以将你的退休账户里的钱转到新公司。401(k)、传统个人退休账户(IRA)、403(b)和许多其他退休账户都是合格的(罗斯个人退休账户不合格)。你可能听说过ROBS也被称为企业主退休储蓄账户(BORSA)或企业家展期股票所有权计划(ERSOP)。
通常情况下，如果你在59岁之前从401(k)计划或其他退休账户中提款，年复一年，你必须为这笔钱交税，并支付10%的提前取款罚款。ROBS旨在为那些想要创业的人提供更多的选择。
购买进口加盟特许经营权可能是获得企业所有权的最佳途径，但获得开设特许经营权的资金可能是最大的挑战。
你可能坐拥一堆可以让你开始的现金:你的退休账户。因为ROBS是免税的，也不会受到处罚，所以它可能就是你要找的答案。事实上，根据FRANData的数据，超过60%的ROBS交易被用于投资特许经营!
虽然ROBS对于初露头角的特许经营业主来说是一个不错的选择，但也存在风险，你应该利用专业的帮助来确保你不会给自己带来税务或法律上的麻烦。
Guidant Financial、Benetrends和SDCooper等供应商专门帮助潜在的特许经营商建立ROBS交易。
设立ROBS的基本步骤如下:
创建一个C公司。
然后，新公司开始自己的401(k)计划或利润分享退休计划。符合条件的员工必须被允许参与该计划，并拥有购买公司股票的选择权。
然后，企业所有者将其现有退休计划的资金转入公司新创建的计划。
企业主指示新计划购买公司的股票。出售股票所得的资金可用于启动或购买特许经营权。
如果这些步骤操作正确，你就不会因为钱从一个免税的投资工具(你的个人退休账户)转移到另一个投资工具(公司的退休计划)而被征税或被处以提前提款罚款。
ROBS越来越受欢迎。自2003年以来，Guidant Financial已经帮助一万名企业家将超过30亿美元的退休资产投入特许经营和其他小型企业。ROBS有什么吸引力?
开始你的特许经营无债务，免税，处罚免费
ROBS的主要卖点是允许你用自己的钱开特许经营店。
ROBS不是贷款，所以你不会背负债务或利息支付。你可以将特许经营的利润投资于企业，而不是用来偿还债务，这对特许经营的最终成功至关重要。此外，ROBS还可以使你免于纳税和提前支取罚金，如果你提前支取退休金，你通常会受到这些处罚。
虽然ROBS不是一种贷款，但上面提到的服务提供者确实对他们的服务收费。你需要预付5000美元，然后每年支付120美元来维持这个计划。一些供应商，如FranFund，专门为特许经营业主提供服务，并且每年的成本较低。考虑到费用的规模，只有当你有至少5万美元的退休储蓄可以展期时，才最有意义使用ROBS。
请记住，特许经营的启动成本可能很高，所以如果你的退休账户里没有很多钱，光ROBS可能不足以开始运营。
特许经营的利润将在税收优惠的帐户中增长
把退休基金投入特许经营是有风险的，因为特许经营总有失败的可能，会把你辛辛苦苦挣来的钱全部花光。但如果风险得到了回报，你的特许经营也开始盈利了，你可能会得到所有你需要的钱，然后是一部分，用于退休。
由于公司的退休计划拥有特许经营权的股票，你的退休账户的增长与特许经营权的成功息息相关。如果特许经营做得好，一些利润将被重新注入公司的退休账户。在多年的盈利之后，你可能会发现你的退休储蓄有了显著的增长。
ROBS让你控制你的退休基金的增长，因为你把它们投资在你自己的特许经营上，你将每天管理。当你的退休储蓄与你自己特许经营的成功联系在一起时，那将会促使你更加努力地工作(注:你也可以选择将资金投资于其他公司的股票或共同基金，如果你选择这样做)。
特许经营的失败会毁掉你的积蓄
正如特许经营的成功可以增加你的退休储蓄，特许经营的失败会导致你失去所有的退休储蓄。
大多数数据表明，特许经营比独立经营更有可能成功，但即使是像Quiznos和RadioShack这样曾经很受欢迎的特许经营现在也难以生存。
如果你的特许经营折了，公司的退休计划所持有的股票就变得一文不值了，你的退休金也用完了。
当你使用ROBS时，最好有一个B计划，以防特许经营不能按计划进行。例如，在你的退休账户里留下至少一小笔钱，或者持有其他股票/债券，必要时你可以套现，这可能是明智的。
你必须为你的雇员管理一个退休计划
一旦公司制定了退休计划，符合条件的员工必须被允许参加。他们必须被允许出资，并有权购买股票。
通常，员工不会行使购买股票的选择权，因为买卖股票的机会非常有限。但是，您仍然需要对员工进行计划教育，为员工提供计划文档，处理捐款，并处理与计划相关的任何雇主税务义务。
无论您的员工是否决定参与，像Guidant和FranFund这样的ROBS供应商都会全程帮助您。
更高的税收和法律惩罚风险
当你滚动退休基金时，你需要遵守很多税收和法律规则。当涉及到美国国税局和劳工部(DOL)时，ROBS仍然处于灰色地带，因此，如果你不按规定行事，那么在使用这种融资方式时，你可能会面临更高的审计风险。
这就是为什么在ROBS时需要专业的指导，而不是自己动手。ROBS供应商将帮助你管理退休计划，要求每年的纳税申报，以及如何和何时为你作为特许经营权的所有者领取工资。
在大多数情况下，遵循这些规则可以帮助你远离麻烦。如果你被审计，ROBS供应商说他们提供IRS和DOL审计协助，不需要客户额外的费用。
为退休而储蓄的基本规则之一是，“不要碰你的储蓄金。”然而，在某些情况下，使用ROBS是一个经过计算的风险，允许你开始一个特许经营。从长远来看，它甚至可能增加你的退休储蓄。最好的方法是仔细权衡利弊，如果你决定使用ROBS的话，为退休做一个B计划。
关于作者:
普里扬卡·普拉卡什(Priyanka Prakash)是Fit Small business的业务分析师和撰稿人。她有在初创企业工作的经验，对帮助小企业成功的软件和服务很感兴趣。她的专业领域包括帮助台软件、小企业贷款等等。
