nclick="xtip.photoApp('jzpic',{index:'1'})" data-xphoto="jzpic" src="http://www.wetsq.com/zb_users/upload/2025/12/ivobw0vktpd.jpg" title="揭秘薪资牺牲计划：如何巧妙节税，让你的工资更值钱？ 第1张" alt="揭秘薪资牺牲计划：如何巧妙节税，让你的工资更值钱？ 第1张">
【编者按】养老金，这个关乎每个人晚年生活品质的议题，正站在一个微妙的十字路口。近期，英国政府可能对“薪资牺牲”养老金计划设限的传闻，如同一颗投入平静湖面的石子，激起了层层涟漪。这种被广泛采用的节税储蓄方式，若被大幅调整，不仅可能影响千万在职者的退休储备，更折射出深层的社会焦虑——在生活成本高企、未来不确定的当下，我们如何为“老有所依”筑起坚实的财务堤坝？一边是政府潜在的财政考量，另一边是行业对“退休危机”的严厉警告，普通工薪族仿佛被夹在中间。这不仅是税收政策的调整，更是一场关于未来生活保障的全民讨论。当“安稳退休”似乎变得愈发遥远，我们该如何应对？以下内容将为您深入解析。
有报道称，周三公布的预算案中可能宣布对“薪资牺牲”养老金计划进行税务审查，这引发担忧：一些人的退休生活保障或将面临风险。
下面我们来解读养老金“薪资牺牲”计划的运作方式，以及近日的动态：
——什么是“薪资牺牲”计划？
“薪资牺牲”计划允许员工“放弃”一部分薪水，以换取雇主提供的其他福利。
雇主可能将薪资牺牲作为其养老金计划的一部分，这是一种税务高效的方式，旨在帮助员工增加养老金储蓄。
当员工通过薪资牺牲方式缴纳养老金时，雇主会将全部金额（包括雇主应缴部分）存入员工的养老金账户。
——报道暗示了什么？
有报道称，政府可能对享受税收优惠的薪资牺牲金额设置每年2000英镑的上限，尽管也有报道暗示限制措施可能更加严格。
——薪资牺牲计划有什么好处？
薪资牺牲能让人们维持税后实得工资，因为最终缴纳的国民保险（NI）会降低。
对雇主而言也有国民保险优势，这有助于他们提供更优厚的职场福利。
——对养老金储蓄者而言，使用薪资牺牲有缺点吗？
纸面上更低的薪水可能会影响一些借贷申请，例如抵押贷款。不过，雇主可以维持一个“参考薪资”以供考量。
——缩减薪资牺牲计划对个人和企业意味着什么？
减少此类计划的使用意味着政府税收增加，有报道称，根据限制力度不同，可能增加20亿至40亿英镑的收入。
但英国保险协会（ABI）和主要养老金提供商一直在敦促财政大臣雷切尔·里夫斯不要采取这一步，他们指出，下一代退休人员已经面临比当前退休人群更贫困的风险。
p>养老金行业机构警告，这可能意味着个人和雇主会减少养老金缴款，为养老金储蓄者埋下隐患，并给企业带来更多成本压力。
ABI和奖励与员工福利协会（REBA）警告，此举将给企业带来额外压力，并使数百万人陷入更贫困的退休生活。
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英国保险协会政策、长期储蓄总监伊冯娜·布劳恩周六表示：“行业早已警告，我们正‘梦游般’走向一场退休危机。如果政府真的推进限制薪资牺牲的提议，那我们就不再是梦游，而是在快步走向危机了。”
Flagstone首席执行官西蒙·麦钱特表示：“限制薪资牺牲缴款，可能成为惊人且可怕的一步，导致未来老年人口更不富裕、更依赖他人。”
“一个真正的风险是，如果工人的实得工资因薪资牺牲上限而减少，他们可能会开始改变储蓄行为——而且不是向好的方向改变。其中一个变化就是减少养老金缴款。”
“直接从工资中储蓄到养老金，是为晚年生活进行储蓄最节税的方式之一。”
——人们的收入和养老金储蓄已经存在哪些问题？
许多人已经在财务上面临着艰难的退休前景，一旦停止工作，生活水平将急剧下降。
尽管自动加入计划已使数百万人开始储蓄养老金，但人们担心太多工人储蓄不足，无法保障舒适的退休生活。
如今储蓄养老金的工人，常常需要自己承担退休时最终能拿到多少钱的风险，这取决于他们和雇主的缴款额以及投资表现等因素。承诺根据薪水支付退休金的养老金计划在私营部门已变得罕见，负担落在了个人储蓄者身上。
近年来的生活成本挤压也影响了人们储蓄养老金的能力。
在此背景下，有人认为限制薪资牺牲将使情况恶化。工人的薪水已经因冻结的个人所得税起征点而受到挤压，导致更多人被拖入更高的税级。
——暂且不谈薪资牺牲问题，当前退休人员的收入情况如何？
由于用于计算国家养老金增长的三重锁机制，预计明年四月约有1300万退休人员的国家养老金增幅将超过通货膨胀。
根据三重锁保障，国家养老金每年四月根据以下三项中最高的一个增长：前一年5月至7月的总收入增长、前一年9月的消费者价格指数（CPI）通胀率，或2.5%。
明年预计4.8%的增幅（与工资增长一致）意味着，领取全额新国家养老金的人每周可能获得241.30英镑——或每年约12,548英镑。
领取全额基本国家养老金的人，每周支付额可能升至约184.90英镑。
许多退休人员并未领取全额国家养老金。
Aegon养老金总监史蒂文·卡梅伦表示：“虽然增幅受欢迎，但对未来几年却暗藏不利影响。根据三重锁，全额国家养老金未来每年将至少增长2.5%，这意味着到2027/28年度至少达到12,861英镑。”
“这已经超过了12,570英镑的个人免税额，而该免税额已冻结至2028年4月，且有猜测可能延长冻结至2030年。”
他补充道：“那些仅依靠国家养老金的人，可能会收到税务局的来信，要求他们缴纳应缴税款。”
